Avec les réformes des retraites en France, nombreux sont ceux qui se posent la question du montant de leur future pension. Pour y voir plus clair et vous permettre d'estimer le montant de votre retraite pour un salaire net de 2 000 euros, voici une explication simplifiée du mode de calcul.
Les bases du calcul de la retraite
Le calcul de la retraite repose principalement sur trois critères : l'assiette de cotisation, le taux appliqué à cette assiette et la durée d'assurance. Les cotisations pour la retraite de base sont prélevées sur le salaire brut de l'employé tout au long de sa carrière professionnelle et converties en trimestres pour le régime général de la Sécurité sociale.
L'assiette de cotisation
- L'assiette de cotisation est le montant des revenus sur lesquels les cotisations sont calculées.
- Cette assiette sert principalement à déterminer le salaire annuel moyen de l'individu.
- Pour cela, on prend en compte les 25 meilleures années de salaire, ajustées par des coefficients.
Le taux appliqué
- Le taux appliqué correspond au pourcentage de ce salaire annuel moyen qui sera versé en tant que pension.
- Il est généralement fixé à 50 % pour les salariés du secteur privé.
La durée d'assurance
- La durée d'assurance, exprimée en trimestres, correspond au nombre de trimestres cotisés par l'individu tout au long de sa carrière.
- Une durée minimale est exigée pour bénéficier d'une retraite à taux plein.
Un exemple concret pour un salaire net de 2 000 euros
Prenons l'exemple d'une femme née en 1964, employée dans le secteur privé, ayant eu un enfant et validant 171 trimestres. Elle a perçu un salaire net de 2 024 euros le mois dernier et a un salaire annuel moyen de 34 963 euros brut sur ses 25 meilleures années.
Appliquons la formule de calcul suivante :
Salaire annuel moyen x Taux x Durée d'assurance plafonnée / Durée d'assurance requise
Dans cet exemple, la femme en question obtient une pension de base mensuelle de 1 457 euros brut. À cela s'ajoute une pension complémentaire Agirc-Arrco de 518 euros brut, soit un total de 1 975 euros brut par mois.
En prenant en compte les prélèvements sociaux, cette somme revient alors à environ 1 790 euros net par mois.
Bon à savoir : la prise en compte des revenus d'activité
Notez que seuls les revenus d'activité postérieurs à 2005 sont pris en compte pour le calcul de la retraite dans la limite du plafond de la Sécurité sociale.
Le rôle des régimes complémentaires et supplémentaires
Outre la retraite de base, il est important de prendre en compte les régimes complémentaires et supplémentaires qui viennent bonifier le montant de la pension :
- Les régimes complémentaires comme Agirc-Arrco sont obligatoires pour les salariés du secteur privé. Ils permettent d'obtenir une pension complémentaire selon un système de points acquis tout au long de la carrière.
- Les régimes supplémentaires correspondent aux dispositifs facultatifs mis en place par certaines entreprises ou accessibles à titre individuel, tels que les Plans d'épargne pour la retraite collectifs (Perco) ou les contrats Madelin pour les travailleurs indépendants. Ils peuvent améliorer significativement le montant de votre pension.
Ainsi, connaître les bases du calcul de votre future retraite et les différents régimes complémentaires et supplémentaires existants est essentiel pour mieux préparer cette étape importante de votre vie et vous garantir un niveau de vie satisfaisant.
